Tekninen lautakunta
Pöytäkirja 30.08.2022/Pykälä 67

Khall 27.06.2022 § 192 

Vuoden 2023 talousarvion ja taloussuunnitelman 2023-2025 laadinta käynnistyy ja etenee kunnanhallituksen antamalla ohjeistuksella ja aikataululla.

Verovuoden 2021 lopulliset verotuksen tiedot valmistuvat marraskuun 2022 alkupuolella, veronsaajien palveluista on kuitenkin saatavana ennakkotietoa verovuoden 2021 maksuunpannuista määristä ja ennakkotiedon mukaan  kunnallisveroa kertyi 10.838.868 euroa (+10,6 %). Tulevien vuosien verotulojen arvioinnissa käytetään Kuntaliiton veroennustelaskuria. Vuosille 2023-2025 ennusteessa on huomioitu hyvinvointialueen perustamisen vaikutukset kuntien verotuloihin ja se on huomioitu kunnan tulo- eikä menotaloudessa. Valtionosuuksien arvioinnissa käytetään Valtionvarainministeriön ennakkolaskelmia.

Kuntaliiton ennakollinen kunnan peruspalvelujen valtionosuuslaskelma vuodelle 2023 perustuu edellisen varainhoitovuoden (2022) valtionosuuslaskelmaan, josta on poistettu sote-uudistuksen yhteydessä hyvinvointialueille siirtyvät sote-sidonnaiset valtionosuudet. Lisäksi laskelmassa on huomioitu sote-uudistuksen yhteydessä voimaan tulevat muutokset peruspalveluiden valtionosuudessa. Laskelma sisältää myös sote-uudistuksen talousvaikutuksia tasaavat elementit, jotka perustuvat huhtikuussa 2022 päivitettyihin sote-rahoituslaskelmiin.

Arvio verotulojen ja valtionosuuksien kehityksestä on seuraava:

Tulot  TP 2021 TA 2022 TA 2023

Verot (1.000 €)*   

- yhteisövero  928 700 440

- kiinteistövero  2.429 2.250 3.100

- kunnallisvero  10.371 9.400 4.500

Yhteensä  13.728 13.100 8.040

Valtionosuudet (1.000 €) 10.957 11.496 4.800

Verorahoitus

yhteensä (1.000 €) 24.685 24.596 12.840

*) v. 2023  kunnallisvero on arvioitu 20,75 tuloveroprosentin mukaan (kunnalle jäävä tuloveroaste 8,11 %). Pyhäjoen kunnan efektiivinen kunnallisveroaste (todellinen keskimääräinen kunnallisveroaste vähennysten jälkeen) on vuonna 2023 tasolla 5,94 %. Kiinteistövero on arvioitu nykyisillä kiinteistöveroprosenteilla.

Liitteenä laadintaohjeet ja toteutumavertailu 1-5/2022 sekä talouden tasapainotusohjelma vuosille 2020-2022.

Laadintaohjeita tarkistetaan elo-syyskuussa, kun hyvinvointialueen rahoitus ym. epävarmat asiat varmistuvat.

Ehdotus:

Kunnanhallitus hyväksyy liitteenä olevan talousarvio 2023 ja taloussuunnitelma 2023-2025 laadintaohjeen valmistelijoille ja hallintokunnille lähetettäväksi ja toimeenpantavaksi.

Päätös:

Kunnanhallitus hyväksyi ehdotuksen.
__________

Teknltk 30.08.2022 § 67  

122/02.02.00/2022 

Vuoden 2023 talousarvion käyttötalousosassa tulee olemaan merkittäviä rakenteellisia muutoksia aiempiin vuosiin.

Saaren koulun ja liikuntahallin valmistuminen ja väistötilojen poistuminen muuttaa kulurakennetta aiempien vuosien tilavuokrista leasingiin ja poistopohjaan. Käyttökustannusten arviointi on haasteellista, koska rakennusten todellisesta kulutuksesta ei ole kokemusperäistä tietoa.

Energian hinnan kehitys luo epävarmuutta lähes kaikille tulosalueille, niin sähkökustannusten kuin polttoaineisiin liittyvissä toiminnoissa. Parhalahden ja Pirttikosken koulut jäävät edelleen kunnan kulurakenteeseen.

Teknisen talousarviosta poistuvat ruokahuolto ja puhdistuspalvelut ja sen myötä sisäiset tulot niistä. Sisäiset siivouskustannukset rakennuksissa muuttuvat ulkoisiksi. Yleisen toimintaympäristön muutokset tulevat johtamaan rakennuslupatulojen romahtamiseen tuulivoimaloiden luvituksen päätyttyä ja Hanhikivi -hankkeen keskeydyttyä.

Koulun keittiö tullaan vuokraamaan alueelliselle inhouse-yhtiölle, osa oppilashuollon tiloista hyvinvointialueelle ja palvelukeskus Jokikartano sekä paloasema hyvinvointialueelle.

Ehdotus:

Päätös:

Lautakunta hyväksyi ehdotuksen.
__________

Tiedoksi: Tulosaluevastaavat